|
案件
|
|
□ 本报记者 史万森
□ 本报通讯员 赵 耀 郭呈如
近日，内蒙古自治区鄂尔多斯市达拉特旗公安局历时14个月，破获一起涉案金额达3860余万元的特大虚开增值税专用发票案，抓获犯罪嫌疑人3名。
2021年12月3日，达拉特旗公安局接到鄂尔多斯市税务局第二稽查局移送线索：内蒙古某商贸有限公司涉嫌从事虚开增值税专用发票。接到线索后，经济犯罪侦查大队迅速组织警力全力侦办此案。
民警首先对移交线索进行全面梳理，随后围绕现有线索赶赴宁夏回族自治区银川市、陕西省西安市，对该商贸有限公司的上游开票企业展开实地调查、收集取证。通过大量走访排查和分析研判，民警发现这些企业均为空壳公司，在注册时冒用他人的身份信息，民警无法从上游企业获取有关犯罪嫌疑人的有效信息，案件一时陷入僵局。
由于犯罪嫌疑人作案手段隐蔽，面对困难局面，民警及时转变侦查方向，多次辗转内蒙古自治区阿拉善、乌海、包头等地，对该商贸有限公司下游开票企业的相关情况进行全面摸排，逐一建档调查。通过对下游企业的海量数据逐条梳理，民警终于在一条资金往来的流水单上发现了线索，一个叫吕某的男子进入民警视线。随着对吕某的深入调查，民警锁定了另外两名犯罪嫌疑人许某某、秦某，一个以吕某某为首的虚开增值税专用发票不法团伙逐渐浮出水面。
通过大量细致工作，民警进一步摸清了该团伙的组织架构、运转模式，掌握了该团伙的信息流、货物流、资金流、发票流等关键证据。2023年4月，民警将犯罪嫌疑人吕某、许某、秦某3人依法传唤到达拉特旗公安局，在大量证据面前，3名犯罪嫌疑人对虚开增值税专用发票的不法行为供认不讳。
经查，犯罪嫌疑人吕某、许某、秦某于2017年至2023年期间，在没有任何实际业务的情况下，以内蒙古某商贸有限公司为掩护，伪造虚假合同，大肆接受并对外虚开增值税专用发票。截至案发时，涉案公司虚开增值税普通发票352份，价税3860余万元，涉及销项企业14家。
目前，犯罪嫌疑人已被达拉特旗公安局依法采取刑事强制措施，案件还在进一步侦办中。
|
|
|
| 团伙设立空壳公司虚开增值税专用发票
|
| 内蒙古达拉特旗破获特大虚开增值税专用发票案
|
|
|
|
| （ 2023-10-11 ） 稿件来源： 法治日报案件 |
|
|
□ 本报记者 史万森
□ 本报通讯员 赵 耀 郭呈如
近日，内蒙古自治区鄂尔多斯市达拉特旗公安局历时14个月，破获一起涉案金额达3860余万元的特大虚开增值税专用发票案，抓获犯罪嫌疑人3名。
2021年12月3日，达拉特旗公安局接到鄂尔多斯市税务局第二稽查局移送线索：内蒙古某商贸有限公司涉嫌从事虚开增值税专用发票。接到线索后，经济犯罪侦查大队迅速组织警力全力侦办此案。
民警首先对移交线索进行全面梳理，随后围绕现有线索赶赴宁夏回族自治区银川市、陕西省西安市，对该商贸有限公司的上游开票企业展开实地调查、收集取证。通过大量走访排查和分析研判，民警发现这些企业均为空壳公司，在注册时冒用他人的身份信息，民警无法从上游企业获取有关犯罪嫌疑人的有效信息，案件一时陷入僵局。
由于犯罪嫌疑人作案手段隐蔽，面对困难局面，民警及时转变侦查方向，多次辗转内蒙古自治区阿拉善、乌海、包头等地，对该商贸有限公司下游开票企业的相关情况进行全面摸排，逐一建档调查。通过对下游企业的海量数据逐条梳理，民警终于在一条资金往来的流水单上发现了线索，一个叫吕某的男子进入民警视线。随着对吕某的深入调查，民警锁定了另外两名犯罪嫌疑人许某某、秦某，一个以吕某某为首的虚开增值税专用发票不法团伙逐渐浮出水面。
通过大量细致工作，民警进一步摸清了该团伙的组织架构、运转模式，掌握了该团伙的信息流、货物流、资金流、发票流等关键证据。2023年4月，民警将犯罪嫌疑人吕某、许某、秦某3人依法传唤到达拉特旗公安局，在大量证据面前，3名犯罪嫌疑人对虚开增值税专用发票的不法行为供认不讳。
经查，犯罪嫌疑人吕某、许某、秦某于2017年至2023年期间，在没有任何实际业务的情况下，以内蒙古某商贸有限公司为掩护，伪造虚假合同，大肆接受并对外虚开增值税专用发票。截至案发时，涉案公司虚开增值税普通发票352份，价税3860余万元，涉及销项企业14家。
目前，犯罪嫌疑人已被达拉特旗公安局依法采取刑事强制措施，案件还在进一步侦办中。
|
|
|
